Qual é a regra de 45 dias para dividendos?
A Regra dos 45 Dias exige que os contribuintes residentes detenham ações em risco durante pelo menos 45 dias (90 dias para ações preferenciais, não incluindo o dia da aquisição ou alienação) para terem direito a Créditos de Franquia.
A regra dos 45 dias (às vezes chamada de eliminação de dividendos)exige que os acionistas tenham mantido as ações 'em risco' por pelo menos 45 dias (mais o dia da compra e o dia da venda) para serem elegíveis para reivindicar créditos de franquia em suas declarações fiscais.
Regra do período de retenção
Para ter direito a uma compensação fiscal para o crédito de franquia, é necessário manter as ações “em risco” por pelo menos 45 dias (90 dias para ações preferenciais e sem contar o dia da aquisição ou alienação). A regra do período de detenção só precisa ser satisfeita uma vez para cada compra de ações.
Há uma isenção se você for um acionista individual e o total de créditos de franquia que você reivindica no ano fiscal for inferior a US$ 5.000. Essa isenção também pode ser aplicada a parcerias e alguns trustes, mas também pode não ser. 45 dias significa 47 dias porque as datas de compra e venda estão excluídas.
Você poderá evitar todos os impostos de renda sobre dividendos se sua renda for baixa o suficiente para se qualificar para zero ganhos de capital se vocêinvestir em uma conta de aposentadoria Roth ou comprar ações de dividendos em uma conta educacional com vantagens fiscais.
A data ex-dividendo é geralmente definida dois dias úteis antes da data de registro da data de registro. É uma regra geral que você deve manter as ações da empresaantes da data ex-dividendopara ter direito ao recebimento do valor do dividendo.
Quando se trata de investir em dividendos, há três datas importantes que todos devem memorizar. As três datas são asdata da declaração, data do registro e data do pagamento.
Você pode ter que pagar imposto sobre ganhos de capital sobre ações vendidas com lucro. Qualquer lucro obtido com a venda de ações é tributável em 0%, 15% ou 20% se você detiver as ações pormais de um ano. Se você manteve as ações por um ano ou menos, será tributado de acordo com sua alíquota normal.
Geralmente, se você mantiver o ativo porMais de um anoantes de descartá-lo, seu ganho ou perda de capital é de longo prazo. Se você o mantiver por um ano ou menos, seu ganho ou perda de capital será de curto prazo.
Um período de detenção refere-se ao período durante o qual você mantém os títulos em sua conta demat.Começa a partir da data em que você compra títulos até vendê-los. Assim, por exemplo, se comprou ações de qualquer empresa em 10 de dezembro de 2019 e as vendeu em 10 de dezembro de 2022, o seu período de detenção será de 3 anos.
Quantos meses você consegue ficar isento sem dever?
De acordo com o IRS, você pode ficar isento de retenções de impostoscontanto que você atenda a critérios específicos e não exceda um ano. No entanto, é importante ter cautela ao considerar esta opção repetidamente ou por longos períodos.
A isenção de retenção só é válida paraum ano. Os funcionários devem fornecer a você um novo W-4 a cada ano para manter ou encerrar a isenção.
Isentar uma pessoa ou coisa de uma determinada regra, dever ou obrigação significadeclarar oficialmente que não estão vinculados ou afetados por ele.
Seus dividendos “qualificados” podem ser tributados em 0% se sua renda tributável for inferior a $ 44.625 (se for solteiro ou casado com declaração separada), $ 59.750 (se chefe de família) ou $ 89.250 (se (casado com declaração conjunta ou viúva/viúvo qualificado) ( ano fiscal de 2023). Acima desses limites, a taxa de imposto sobre dividendos qualificada é de 15%.
Os dividendos são tributáveis, independentemente de você os receber em dinheiro ou reinvesti-los no fundo mútuo que os paga. Você incorre na obrigação fiscal no ano em que os dividendos são reinvestidos.
Taxa de imposto sobre dividendos ordinários de 2023 | Para contribuintes únicos | Para casais que entram com pedido em conjunto |
---|---|---|
10% | Até US$ 11.000 | Até $ 22.000 |
12% | US$ 11.000 a US$ 44.725 | US$ 22.000 a US$ 89.450 |
22% | US$ 44.725 a US$ 95.375 | US$ 89.450 a US$ 190.750 |
24% | US$ 95.375 a US$ 182.100 | US$ 190.750 a US$ 364.200 |
Para ter um portfólio perfeito para gerar US$ 1.000/mês em dividendos, deve-se terpelo menos 30 ações em pelo menos 10 setores diferentes. Nenhuma ação não deve ultrapassar 3,33% do seu portfólio. Se cada ação gerar cerca de US$ 400 em receita de dividendos por ano, 30 de cada gerarão US$ 12.000 por ano ou US$ 1.000/mês.
Com um rendimento de 10% e cronograma de pagamento mensal, você pode chegar a US$ 500 por mês com apenas$ 60.000 investidos. Ou seja, US$ 6.000 por ano pagos mensalmente. Infelizmente, a maioria das ações não tem rendimentos próximos de 10%. Muitos têm rendimentos altos o suficiente para chegar a US$ 500 por mês com economias diligentes, mas não pagam mensalmente.
- Tata Consultancy Services Ltd.
- HDFC Bank Ltd.
- Banco ICICI Ltd.
- Hindustan Unilever Ltd.
- ITC Ltda.
- Banco estatal da Índia. ...
- Infosys Ltda.
- Corporação Financeira de Desenvolvimento de Habitação Ltd.
As ações preferenciais têm um período de detenção diferente das ações ordinárias eos investidores devem manter ações preferenciais por mais de 90 dias durante um período de 181 dias que começa 90 dias antes da data ex-dividendo.2Os requisitos do período de detenção são um pouco diferentes para fundos mútuos.
Quais são as três ações com dividendos para comprar e manter para sempre?
Estoque | Rendimento de dividendos | Sequência de crescimento de dividendos |
---|---|---|
Procter & Gamble Co. | 2,4% | 68 anos |
3M Co. (MMM) | 6,5% | 65 anos |
Coca-Cola Co. (KO) | 3,3% | 61 anos |
Johnson & Johnson (JNJ) | 3,2% | 61 anos |
A maioria das ações que pagam dividendos os pagaa cada tres meses, após a empresa divulgar seu relatório de lucros trimestrais. No entanto, outros pagam seus dividendos semestralmente (semestralmente) ou uma vez por ano (anualmente). Algumas ações também pagam mensalmente ou sem cronograma definido – são chamados de dividendos “irregulares”.
Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos,idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde é devido.
Faça investimentos em planos de aposentadoria com impostos diferidos.
Quando você compra e vende títulos de investimento dentro de planos de aposentadoria com imposto diferido, como IRAs e planos 401 (k), nenhuma obrigação fiscal sobre ganhos de capital é acionada.
Uma venda de lavagem ocorre quando um investidor vende um título com prejuízo e, em seguida, compra o mesmo título ou um título substancialmente semelhante dentro de 30 dias, antes ou depois da transação. Esta regra destina-se a evitar que os investidores reivindiquem perdas de capital como deduções fiscais se voltarem a entrar numa posição semelhante demasiado rapidamente.
References
- https://www.dnsassociates.co.uk/dividends-declared-but-not-paid
- https://www.investopedia.com/investing/perks-of-dividend-reinvestment-plans/
- https://www.bankrate.com/investing/tax-efficient-investing-guide/
- https://help.upstox.com/support/solutions/articles/250298-how-can-i-check-the-information-on-dividends-
- https://ca.rbcwealthmanagement.com/documents/1647873/0/Tax+Implications+of+Investing+in+the+United+States.pdf
- https://www.wallstreetmojo.com/dividend-policy-types/
- https://www.investopedia.com/terms/s/spillover_dividend.asp
- https://www.investopedia.com/terms/w/washsale.asp
- https://corporate.cyrilamarchandblogs.com/2024/01/declaration-of-dividend-interplay-of-law-and-business-dynamics/
- https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/your-tax-return/instructions-to-complete-your-tax-return/paper-tax-return-instructions/2023/tax-return/income-questions-1-12/11-dividends-2023
- https://www.nasdaq.com/articles/do-this-for-$4000-in-dividend-income-every-month
- https://www.reddit.com/r/tax/comments/19aiv71/do_i_still_pay_taxes_on_dividens_thats_set_to_be/
- https://www.sofi.com/learn/content/qualified-dividend-tax-rate/
- https://www.smallcase.com/collections/highest-dividend-paying-stocks-in-india/
- https://ca.finance.yahoo.com/news/much-invest-500-dividends-month-011500918.html
- https://www.livemint.com/money/personal-finance/how-to-avoid-tds-on-dividend-income-for-fy-2023-24-ay-202425-11678547026072.html
- https://www.litrg.org.uk/savings-property/tax-savings-and-investments/tax-dividends
- https://www.investopedia.com/ask/answers/082316/are-qualified-dividends-included-gross-income.asp
- https://www.investopedia.com/articles/basics/11/due-dilligence-on-dividends.asp
- https://www.bankrate.com/investing/low-risk-investments/
- https://www.schwab.com/learn/story/primer-on-wash-sales
- https://www.thebalancemoney.com/how-are-roth-ira-dividends-taxed-5223506
- https://stockanalysis.com/article/how-often-are-dividends-paid/
- https://finance.yahoo.com/news/owe-taxes-reinvested-dividends-161805024.html
- https://www.whitecoatinvestor.com/the-60-day-qualified-dividend-rule/
- https://www.forbes.com/advisor/in/investing/dividend-yield/
- https://kahnlitwin.com/blogs/tax-blog/how-do-i-know-if-my-dividends-are-qualified-or-ordinary
- https://www.forbes.com/advisor/investing/dividend-yield/
- https://medium.com/@Levente22/7-proven-ways-to-make-5-000-9-000-per-month-in-passive-income-1aafbf025154
- https://www.indiainfoline.com/knowledge-center/share-market/what-is-ex-dividend-date
- https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/annuities.html
- https://www.investopedia.com/ask/answers/033015/there-difference-between-capital-gains-and-dividend-income.asp
- https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-stop-reinvesting-dividends-184157023.html
- https://www.schwab.com/learn/story/how-dividend-reinvestment-plan-works
- https://www.investopedia.com/ask/answers/090415/dividend-income-taxable.asp
- https://www.patriotsoftware.com/blog/payroll/what-does-employee-tax-exempt-mean/
- https://www.acapam.com/diversification/3-dates-to-remember-if-you-want-a-cash-dividend/
- https://www.investopedia.com/articles/03/011703.asp
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc404
- https://mydividendsnowball.com/how-i-made-1000-a-month-in-dividend-income/
- https://www.mstock.com/articles/what-is-stock-holding-period
- https://growaccounting.com.au/45-day-franking-credits/
- https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/investments-and-assets/investing-in-shares/owning-shares/refunding-franking-credits-individuals
- https://www.investopedia.com/articles/taxes/090116/how-are-qualified-and-nonqualified-dividends-taxed.asp
- https://www.hrblock.com/tax-center/irs/audits-and-tax-notices/tax-dictionary-form-1099-div-dividends-distributions/
- https://www.linkedin.com/pulse/8-side-jobs-make-me-3000-per-month-stay-home-mom-leo-thapa-dnk4f
- https://www.investopedia.com/ask/answers/03/102203.asp
- https://www.charles-stanley.co.uk/insights/commentary/how-much-tax-on-dividend-income
- https://mccayduff.com/everything-you-need-to-know-about-tax-treatment-of-dividend-income/
- https://smartasset.com/taxes/how-do-i-avoid-paying-tax-on-dividends
- https://www.thriventfunds.com/support/tax-resource-center/dividends-and-capital-gain-distributions-faqs.html
- https://www.investopedia.com/articles/taxes/08/tax-loss-harvesting.asp
- https://www.wolterskluwer.com/en/expert-insights/double-taxation-what-is-it-and-why-should-businesses-care
- https://www.fool.com/investing/stock-market/types-of-stocks/dividend-stocks/dividend-reinvestment/
- https://www.fool.com/investing/stock-market/types-of-stocks/dividend-stocks/how-dividends-taxed/
- https://www.jacksonhewitt.com/tax-help/irs/irs-forms/schedule-b/
- https://www.vectorvest.com/blog/retirement/how-to-retire-on-dividends/
- https://www.investopedia.com/terms/q/qualifieddividend.asp
- https://finance.yahoo.com/news/genius-ways-1-000-month-105500970.html
- https://www.investopedia.com/terms/d/double_taxation.asp
- https://smsfwarehouse.com.au/services/tax/dividend-stripping/
- https://money.usnews.com/investing/articles/dividend-kings-to-buy-and-hold
- https://www.fool.com/knowledge-center/the-tax-consequences-of-reinvesting-stock-capital.aspx
- https://www.irs.gov/faqs/interest-dividends-other-types-of-income/1099-div-dividend-income
- https://www.fidelity.com/learning-center/investment-products/stocks/dividends-and-taxes
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/guide-to-taxes-on-dividends/L1jBC5OvB
- https://www.investopedia.com/ask/answers/011215/if-i-reinvest-my-dividends-are-they-still-taxable.asp
- https://clearstarttax.com/how-many-times-can-you-go-exempt-without-owing-taxes-exploring-irs-guidelines/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc409
- https://apps.irs.gov/app/IPAR/resources/help/unearn.html
- https://www.collinsdictionary.com/dictionary/english/exemption-rule
- https://www.investopedia.com/ask/answers/06/deductdividendpayments.asp
- https://www.investor.gov/introduction-investing/investing-basics/glossary/ex-dividend-dates-when-are-you-entitled-stock-and
- https://finance.yahoo.com/news/much-money-live-entirely-off-204845865.html
- https://finance.yahoo.com/news/500-every-month-passive-income-130041730.html
- https://lyonswealth.com/blog-details/how-much-money-do-i-need-to-invest-to-make-3000
- https://smartasset.com/taxes/dividend-tax-rate
- https://www.cnbctv18.com/finance/rbi-proposes-new-rules-for-banks-dividend-declaration-profit-remittance-18700051.htm
- https://www.nasdaq.com/articles/should-you-reinvest-dividends-or-cash-them-out
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://www.investopedia.com/articles/stocks/07/dividend_implications.asp
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/taxes-on-stocks
- https://www.cabotwealth.com/daily/dividend-stocks/how-long-do-you-have-to-own-a-stock-to-get-the-dividend
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/offset-gains-loss-harvesting
- https://www.investopedia.com/terms/s/stockdividend.asp
- https://informi.co.uk/business-administration/dividends
- https://upstox.com/learning-center/share-market/what-is-dividend-per-share-how-to-calculate-in-india-formula-example/
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/form-1099-div
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/s-corporations
- https://www.freshbooks.com/glossary/tax/dividend-exclusion
- https://www.investsmart.com.au/investment-news/whats-the-difference-between-dividends-and-distributions/152895
- https://www.investopedia.com/articles/investing/090915/reinvesting-dividends-pays-long-run.asp
- https://www.empower.com/the-currency/money/how-to-avoid-capital-gains-tax
- https://www.businessinsider.com/personal-finance/how-dividends-are-taxed
- https://www.astonaccountants.com.au/45-day-rule-what-does-it-mean/
- https://www.fool.com/investing/2024/04/11/heres-how-you-can-collect-50000-in-dividends-per-y/
- https://www.irs.gov/pub/irs-news/ir-04-022.pdf