Como é tributado o rendimento da carteira?
A maior parte da receita do portfólio recebe tratamento fiscal favorável.Dividendos e ganhos de capital são tributados a uma taxa mais baixa do que o rendimento auferido. Além disso, o rendimento da carteira não está sujeito a impostos da Segurança Social ou do Medicare.
Freqüentemente, a receita do investimento inclui juros e dividendos. A renda que você recebe de juros e dividendos não qualificados é geralmente tributada de acordo com a alíquota normal do imposto de renda. Certos dividendos, por outro lado, podem receber tratamento fiscal especial, que geralmente são tributados com taxas mais baixas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.
A alíquota do imposto sobre ganhos de capital é0%, 15% ou 20% na maioria dos ativos mantidos por mais de um ano. Os impostos sobre ganhos de capital sobre ativos detidos por um ano ou menos correspondem às faixas normais de imposto de renda: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% ou 37%. Os impostos sobre ganhos de capital aplicam-se à venda de ativos de capital com fins lucrativos.
Ganhos de capital
Eles geralmente são tributados com taxas normais de imposto de renda (10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% ou 37%). Os ganhos de capital de longo prazo são lucros provenientes da venda de ativos que você possui há mais de um ano. Eles geralmente são tributados com taxas mais baixas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo (0%, 15% ou 20%).
Três dos principais tipos de rendimento são auferidos, passivos e de carteira. A renda auferida inclui salários, vencimentos, gorjetas e comissões. A renda passiva ou não auferida pode vir de propriedades alugadas, royalties e sociedades limitadas. A receita da carteira ou de investimentos inclui juros, dividendos e ganhos de capital sobre investimentos.
A receita de investimento também pode estar sujeita a um imposto adicional de 3,8% se você estiver acima de um determinado limite de renda. Em geral, se sua renda bruta ajustada modificada for superior a US$ 200.000 (declarações individuais) ou US$ 250.000 (declarações de casamento em conjunto), você poderá estar devendo o imposto. (Esses limites não estão atualmente indexados pela inflação.)
A receita da carteira érendimento gerado a partir de investimentos como ações, títulos, fundos mútuos, fundos negociados em bolsa (ETFs) ou imóveis. Consiste em ganhos de capital, dividendos e juros de uma conta poupança tradicional, uma conta do mercado monetário, um certificado de depósito (CD) ou um título.
Portfólio e renda passiva são frequentemente confundidos, mas essencialmente se você está obtendo retornos sobre seu investimento em títulos, incluindo criptografia, isso é renda de carteira, não renda passiva.
Os juros da carteira estão totalmente isentos do imposto retido na fonte de 30% nos EUA. Para se qualificar como juros de carteira, o empréstimo deve ser de um credor estrangeiro e os seguintes requisitos devem ser atendidos: Os juros são pagos sobre a dívida registrada.
A renda passiva é a renda obtida com aluguéis, royalties e participações em sociedades limitadas.A receita da carteira é a receita de dividendos, juros e ganhos de capital provenientes da venda de ações.
Como você evita impostos sobre rendimentos de investimentos?
- Pratique o investimento buy-and-hold. ...
- Abra um IRA. ...
- Contribua para um plano 401 (k). ...
- Aproveite a colheita de prejuízos fiscais. ...
- Considere a localização dos ativos. ...
- Use uma troca 1031. ...
- Aproveite as taxas mais baixas de ganhos de capital de longo prazo.
Taxa de imposto sobre ganhos de capital | Solteiro (rendimento tributável) | Declaração de casamento em conjunto (renda tributável) |
---|---|---|
0% | Até $ 44.625 | Até $ 89.250 |
15% | US$ 44.626 a US$ 492.300 | US$ 89.251 a US$ 553.850 |
20% | Mais de $ 492.300 | Mais de $ 553.850 |
A3,8 por centoO imposto sobre o rendimento líquido do investimento (NIIT) aplica-se a indivíduos, propriedades e fundos fiduciários que tenham rendimento líquido do investimento acima dos limites aplicáveis.
A receita da carteira geralmente inclui a receita bruta de juros, dividendos, anuidades ou royalties não obtidos no curso normal de uma negociação ou negócio.
A renda auferida é qualquer renda recebida de um emprego ou trabalho autônomo. A renda auferida pode incluir salários, vencimentos, gorjetas, bônus e comissões.A renda derivada de investimentos e programas de benefícios governamentais não seria considerada renda auferida.
Os rendimentos de investimentos são geralmente tributados como ganhos de capital, que tendem a enfrentar uma taxa de imposto mais baixa do que os rendimentos auferidos.
Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos,idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde é devido.
Aqueles que estão sujeitos ao imposto pagarão 3,8% sobre o menor dos seguintes:o seu rendimento líquido de investimento ou o montante pelo qual o seu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI) se estende além do seu limite de rendimento específico. O rendimento líquido do investimento normalmente inclui o seguinte: juros. dividendos.
Todos os rendimentos de juros são tributáveis, a menos que sejam especificamente excluídos.receita de juros isenta de impostos— rendimentos de juros não sujeitos a imposto sobre o rendimento. A receita de juros isenta de impostos é obtida de títulos emitidos por estados, cidades ou condados e pelo Distrito de Columbia.
Fontes de receita do portfólio
A principal vantagem é potencialmenteretornos mais elevados. Fundos negociados em bolsa. A maioria possui um conjunto bem diversificado de ativos líquidos e oferece uma estratégia de índice. Tal como as ações, os ETFs podem produzir rendimentos de dividendos e crescer em valor.
Qual renda é considerada receita de portfólio se for gerada pelo trabalho?
A receita do portfólio é gerada por meio de investimentos como ações, títulos, fundos mútuos e imóveis. Inclui dividendos, juros, ganhos de capital e receitas de aluguel. Ao contrário do rendimento auferido,a renda do portfólio não está diretamente ligada ao trabalho ativo.
Como os investidores geram renda em seu portfólio?Dividendos, REITS, títulos, opções de compra cobertas e opções de venda curtassão algumas escolhas populares.
A renda passiva é a renda que é passada de um indivíduo para outro de forma passiva e inclui dinheiro proveniente de rendimentos de propriedade – por exemplo, imóveis, aluguéis e lucros de proprietários de capital. Já a receita da carteira é o dinheiro obtido com investimentos, dividendos, juros e ganho de capital.
Em geral, as perdas decorrentes de actividades passivas só podem compensar o rendimento passivo.Eles não podem compensar rendimentos ativos ou de carteira, no entanto, podem ser transportados para anos futuros e aplicados contra rendimentos passivos.
Existem outros tipos de renda que podem ser qualificados como não passivos. Os rendimentos provenientes de carteiras de investimentos podem receber esta classificação. Isso pode incluirdividendos, receitas da venda de investimentos e juros. A indenização paga pela destruição ou roubo de propriedade é considerada não passiva.
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